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自远环保公开转让说明书

来源:yew5 作者:育儿网 人气: 发布时间:2016-11-28
摘要:大宁网作为闽东日报社主办宁德晚报的官方网站,每天大量的原创文章,及时、准确地反映本市各条战线的要闻以及社会新闻,融可读性、知识性、趣味性、服务性于一体

东莞证券股份有限公司 广东自远环保股份有限公司公开转让说明书

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广东自远环保股份有限公司

公开转让说明书主办券商

二零一六年

东莞证券股份有限公司 广东自远环保股份有限公司公开转让说明书

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声 明

本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。

中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。

东莞证券股份有限公司 广东自远环保股份有限公司公开转让说明书

1-1-3重大事项提示

公司特别提醒投资者注意下列风险及重大事项:

(一)应收账款回收风险

2016 年 1-4 月、2015 年度、2014 年度,公司各期末的应收账款净额分别为

5,440,511.03 元、5,477,160.47 元、4,487,866.10 元,占流动资产的比例分别为

22.47%、29.19%、17.85%,报告期内公司的应收账款金额较大、占比较高。2016

年 4 月 30 日、2015 年年末、2014 年年末,公司 1 年以内的应收账款余额占当期

应收账款余额的比例分别为 91.64%、57.88%和 58.26%,应收账款总体账龄较长。

报告期内公司的下游客户多为政府、学校、医院等单位,由于环保治理项目完成后需通过下游客户验收,因此应收账款的回收可能受到环保政策变动或客户自身经营管理不善的影响。若不能及时回收应收账款而产生坏账,将对公司利润带来较大的负面影响。

应对措施:

一方面,公司将进一步加强应收账款的回收管理工作,加强与项目当地政府

环保部门沟通协调,增加对客户建设项目的整体协调指导,尽快满足验收条件,争取环保部门早日组织验收;另一方面,结合公司及客户的实际情况,对重要客

户给予一定的信用期间和额度;同时定期与客户沟通,及时了解客户的资金、经营情况,实现应收账款的及时回收。

(二)偿债风险

2016 年 4 月 30 日、2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日,公司资产负

债率分别为 67.02%、64.66%、71.31%。公司报告期内的资产负债率较高,均在

70%左右,高于同行业可比公司凌志环保、德龙环境,同时公司的负债中,银行

借款占负债总额的比例分别为 77.32%、65.55%、61.81%,占比很高,公司存在偿债风险。

应对措施:

一方面,公司加强对债务的管理,加强对资本结构的关注和财务风险的控制,东莞证券股份有限公司 广东自远环保股份有限公司公开转让说明书

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以防范可能出现的债务违约问题。另一方面,公司进一步加强应收账款的回收管理工作,提高公司的流动性。

(三)关联方资金拆借风险报告期内,公司的关联方梅州市舒华贸易发展有限公司多次向公司拆借资

365bet线路检测中心金,2016 年 1-4 月、2015 年度、2014 年度拆借资金次数分别为 0 次、7 次、7次,拆借金额合计分别为 0.00 元、2,472,000.00 元、858,177.29 元。公司的关联方邓美芳多次向公司拆借资金,2016 年 1-4 月、2015 年度、2014 年度拆借资金次数分别为 0次、1次、8次,拆借金额合计分别为 0.00元、40,000.00元、740,024.00元。报告期内关联方向公司拆借资金次数较多,金额较大。虽然关联方目前已全额偿还了向公司拆借的资金,但日后仍存在发生关联方资金拆借的可能性,可能会影响公司经营效率和流动性。

应对措施:

一方面,报告期内公司加强对关联方资金拆借的催收力度,截至 2016 年 4

月 30 日,公司已经收回关联方拆借资金,同时报告期末至本公开转让说明书出具之日,公司未发生新的关联方资金拆借;另一方面,股份公司成立后,制定了《关联交易管理制度》等制度,对于关联方资金拆借的金额、决策程序进行了规范,以此降低关联方资金拆借带来的风险。

(四)资产抵押风险

截至 2016 年 4 月 30 日,公司大部分房屋建筑物和土地使用权已用于向金融

机构借款的抵押。抵押的房屋建筑物账面价值为 4,462,408.59 元,抵押的土地使用权账面价值为 4,194,189.76 元。如果公司资产安排或使用不当,资金周转出现困难,未能在合同规定的期限内偿还借款,金融机构将可能采取强制措施对上述资产进行处置,从而对公司正常生产经营造成一定影响。

应对措施:

针对固定资产、无形资产的抵押风险,一方面,公司积极推进销售,提高公司的盈利能力,增加公司的净资产,为固定资产抵押贷款提供支持。另一方面,公司将在扩大销售规模的同时,加强应收账款、存货管理,增加公司的经营活动东莞证券股份有限公司 广东自远环保股份有限公司公开转让说明书

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产生的现金流,及时归还银行借款,避免抵押资产被处置的风险。

(五)营业外收入占比较高的风险

2015 年度和 2014 年度,公司营业外收入占同期利润总额的比例分别为

43.00%、52.32%,占比相对较高。公司营业外收入主要为政府补助,如果公司

不能持续获得政府补助,将对公司盈利水平造成不利影响。

应对措施:

一方面,公司正积极加大研发投入的力度,加强与外界合作,以增强公司产

品的创新性和技术成熟度,同时公司内部正积极加强技术储备以应对未来可能面临的变化。公司增强研发力量,以满足国家对于高新技术企业的认证条件,使得公司继续享受税收优惠;另一方面公司重点挖掘农村综合环境治理市场、丰富污水治理业务类型、拓展业务覆盖区域,以此来扩大公司的营业收入规模。

(六)税收优惠变动风险

公司自 2013 年 12 月 3 日取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局颁发的国家高新技术企业证书,证书编号:

GF201344000355。该证书的有效期为 2013 年 12 月 3 日至 2016 年 12 月 3 日。

据此,公司 2014 年、2015 年企业所得税适用税率为 15%。2016 年公司高新技术企业资格进入复审期,2016 年 1-4 月公司暂时按照 25%计算企业所得税。若未来因公司不能持续符合高新技术企业资质的要求或国家针对高新技术企业的税

收优惠政策发生变化,公司将不能继续享受优惠所得税率,公司的净利润将受到直接不利影响。

应对措施:

责任编辑:育儿网

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